Аннотация: Исследованы и обобщены основные подходы к осуществлению стресс-тестирования банковской системы на макро и микроуровнях.
Ключевые слова: банк, банковская система, стресс-тестирование, риск-менеджмент.
Економічні науки
УДК 336.71
Криклій Олена Анатоліївна
кандидат економічних наук,
доцент кафедри фінансів,
банківської справи та страхування
Сумський державний університет
Крутій Юлія Олександрівна
студент кафедри фінансів,
банківської справи та страхування
Сумський державний університет
Криклий Елена Анатольевна
кандидат экономических наук,
доцент кафедры финансов,
банковского дела и страхования
Сумской государственный университет
Крутий Юлия Александровна
студент кафедры финансов,
банковского дела и страхования
Сумской государственный университет
Krikley E.
PhD, docent, Sumy State University
Krutii Y.
student, Sumy State University
МЕТОДОЛОГІЧНІ ПІДХОДИ ДО ЗДІЙСНЕННЯ СТРЕС-ТЕСТУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ НА МАКРО- ТА МІКРОРІВНЯХ
МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ НА МАКРО- И МИКРОУРОВНЯХ
METHODOLOGICAL APPROACHES TO STRESS TESTING OF THE BANKING SYSTEM AT THE MACRO AND MICRO LEVEL
Анотація: Досліджено та узагальнено основні підходи до здійснення стрес-тестування банківської системи на макро- та мікрорівнях.
Ключові слова: банк, банківська система, стрес-тестування, ризик-менеджмент.
Аннотация: Исследованы и обобщены основные подходы к осуществлению стресс-тестирования банковской системы на макро и микроуровнях.
Ключевые слова: банк, банковская система, стресс-тестирование, риск-менеджмент.
Summary: Analyzed and summarized the main approaches to stress testing of the banking system at the macro and macro levels.
Keywords: bank, bank system, stress testing, risk management.
Світові фінансові кризи останніх десятиліть зумовили актуальність розробки інструментів забезпечення фінансової стійкості банківських систем. Значна увага, зокрема, приділяється стрес-тестуванню, що дає змогу визначити максимально можливі втрати банків залежно від економічних тенденцій як на макро-, так і на мікрорівнях.
Наявність різноманітних підходів та невизначеність рекомендацій НБУ щодо стрес-тестування як на рівні окремого банку, так і банківської системи не дає змоги точно оцінити їх уразливість до шокових подій.
Розробка ефективного підходу до здійснення стрес-тестування банків на макро- та мікрорівнях, що буде адаптована до сучасних реалій банківської системи України, дасть змогу як Національному банку України, так і керівництву комерційних банків здійснити ряд превентивних заходів для підтримки рівня фінансової стабільності.
Зважаючи на зазначене, нами було визначено мету дослідження, що полягає в узагальненні підходів до проведення стрес-тестування, що дасть підґрунтя для подальших розробок науково-методичних підходів до стрес-тестування на макро- та мікрорівнях.
Точне визначення терміну стрес-тестування лежить в основі його ефективного здійснення. Нами було проаналізовано основні підходи до трактування поняття «стрес-тестування банківської системи» (табл. 1).
Таблиця 1 - Основні підходи до трактування поняття «стрес-тестування банківської системи» [складено автором на основі 1-4]
|
Автор |
Визначення |
|
НБУ |
метод кількісної оцінки ризику, який полягає у визначенні величини неузгодженої позиції, яка наражає банк на ризик та у визначенні шокової величини зміни зовнішнього фактора – валютного курсу, процентної ставки тощо |
|
МВФ |
ряд методик, що використовуються для оцінки впливу волатильності визначених макропруденційних ризиків з метою здійснення заходів по превенції їх впливу на банківську систему |
|
Світовий банк |
набір статистичних методів для оцінки вразливості фінансових інститутів та фінансових систем винятковим, але імовірним подіям |
|
Банк міжнародних розрахунків |
метод оцінки фінансового стану банку відповідно до проблемної, але імовірної події з метою допомоги банку у прийнятті управлінських рішень |
Визначено, що світові фінансові регулятори та Національний банк України мають схожі підходи до трактування терміну, зокрема, всі сходяться на тому, що стрес-тестування полягає у визначенні впливу поля ризиків на банківську систему.
При цьому, Міжнародний валютний фонд та Банк міжнародних розрахунків зазначають, що метою проведення стрес-тестування є визначення практичних рекомендацій щодо управлінських рішень банку.
Національний банк України та Світовий банк розглядають стрес-тестування з більш математичної точки зору, визначаючи основні методи оцінки чи поле ризиків.
Подальший аналіз методологічних підходів до стрес-тестування на основі зарубіжного та вітчизняного досвіду дозволив виділити основні аспекти його здійснення, подані на рисунку 1.
Отже, пропонуємо розглядати стрес-тестування відповідно до методологічного та процедурного підходів. Узагальнивши підходи науковців до здійснення стрес-тестування, визначаємо наступні етапи його здійснення.
Рисунок 1 - Сутність, види та основні аспекти стрес-тестування [складено автором на основі 1-8]
Отже, нами було вивчено та узагальнено види, методи здійснення, рівні, підходи до визначення та основні аспекти стрес-тестування на основі вітчизняного та зарубіжного досвіду, що дало потужну інформаційну базу для подальших досліджень у розрізі стрес-тестування банківської системи на макро- та мікрорівнях.
Література:
